• Creimerman Product Team

Internacional: ¿Cómo afecta la doble ciudadanía a su situación fiscal?


En los últimos meses, hemos cubierto numerosas opciones con respecto a segundas ciudadanías tanto de América Latina como del resto del mundo. Sin embargo, independientemente de las opciones numéricas que se le presenten y del país en el que se encuentre, existe la misma información de antecedentes importante que debe comprender para establecer su motivación para obtener una segunda ciudadanía y si es completamente necesaria. Uno de los factores que impulsa a las personas a investigar la ciudadanía mediante planes de inversión es el sistema de beneficios fiscales que a menudo favorece a los inversores; sin embargo, la delgada línea entre lo que está permitido en un programa y lo que no está en otro no es tan clara, y esto se convertirá en el tema central del artículo de hoy. Si esto parece confuso, antes de entrar en detalles sobre impuestos y ahorros potenciales debido a la doble ciudadanía, definiremos ciudadanía por inversión para proporcionar un contexto. Esquemas como este están apareciendo en todo el mundo, precipitados por eventos como la pandemia, en la que la mayoría de nosotros hemos estado trabajando en casa y atraídos por la posibilidad de reubicarnos en un entorno nuevo en el extranjero. Esencialmente, aquellos de ustedes con ingresos disponibles pueden hacer una inversión en un proyecto gubernamental del país con el esquema que más les atraiga y, a cambio, recibirán la residencia con la oportunidad de obtener la ciudadanía después de un período estipulado, o recibirán un pasaporte una vez aprobado y obtenga una segunda ciudadanía de inmediato.


Por lo general, los beneficios fiscales asociados con dichos esquemas incluyen: 1. Impuestos bajos o nulos sobre los ingresos extranjeros 2. Exenciones del impuesto sobre las ganancias de capital 3. No hay impuesto sobre el patrimonio o la herencia. Si bien es evidente que estos no son los únicos beneficios de tales esquemas, vale la pena mencionarlos ya que hay algunos inversionistas que bien pueden estar motivados por ellos como el motivo para obtener la segunda ciudadanía, y es aquí donde puede surgir cierta confusión. Uno de los problemas clave que pueden surgir con respecto a los impuestos y la doble ciudadanía es que podría terminar pagando dos impuestos. Sí dos veces. Esto puede ocurrir dependiendo de dónde ya sea ciudadano y del sistema tributario allí. Tomemos los Estados Unidos, por ejemplo, donde cualquier ingreso que obtenga en el país del que se convierte en ciudadano podría estar sujeto a impuestos por su nación original de ciudadanía, lo que le presenta una factura considerable. Ciertamente te hace preguntarte si la doble ciudadanía es para ti, ya que si tu única motivación es escapar de los impuestos, bien podría valer la pena reconsiderarlo para evitar una situación peor. Si bien hasta ahora parece que la doble ciudadanía solo le causará problemas fiscales, existen algunas gracias salvadoras, que vienen en forma de tratados fiscales. Si nos quedamos con el tema de los Estados Unidos, hay algunas relaciones especiales que se han formado entre ellos y otras naciones donde los residentes de los otros países pueden recibir una tasa impositiva más baja sobre diferentes formas de ingresos dentro de los Estados Unidos, lo que limita la doble imposición que puede producirse. Sin embargo, debido a la naturaleza dinámica de las leyes fiscales en todo el mundo, no se puede confiar en estos tratados en cualquier país en el que tenga la ciudadanía y no garantizan que su doble ciudadanía reducirá sus impuestos.


En realidad, a pesar de la posibilidad de reducir sus impuestos al obtener la doble ciudadanía, no necesariamente va a evitar pagar impuestos por completo y puede volverse susceptible a impuestos adicionales. Por lo tanto, no descarte por completo la doble ciudadanía, sino que, en su lugar, es posible que desee considerar inicialmente la información anterior antes de realizar cualquier solicitud para asegurarse de que el equilibrio se mantenga a favor de las ventajas para sus propias circunstancias personales. Por lo tanto, si desea comprender sus opciones con mayor detalle o averiguar más sobre segundas ciudadanías, comuníquese con nosotros hoy mismo. En Creimerman, ayudamos a nuestros clientes de todo el mundo a hacer que sus empresas transfronterizas sean un éxito, y nos encantaría que usted fuera el próximo.